кураГАЛЯ• 11 декабря 2017
бухгалтера, подскажите пожалуйста по 643 счету
Как правильно проверить, все ли налоговые выписаны правильно по 643? По каждому контрагенту отдельно нужно смотреть? Спасибо.
17
0
Если первое событие была отгрузка то должно быть по 0.
Если предоплата то должна висеть сума ПДВ в сальдо
Если предоплата то должна висеть сума ПДВ в сальдо
не только по каждому контрагенту, но и в разрезе договоров (или счетов) тоже.
проверить можете через сч. 361 (и\или сч. 681, если вы используете авансовые счета)
проверить можете через сч. 361 (и\или сч. 681, если вы используете авансовые счета)
ну и обороты по дебету и кредиту счета 6432 должны равняться: никаких сальдо на конец месяца не должно быть (ну за исключением долгосрочных контрактов, в строительстве например, когда налоговую выписывают при завершении работ по договору)
если это вопрос, то да, вам нужна ОСВ по сч. 361 и 6432:
обороты по Дт сч. 361 (это ваша реализация)
МИНУС
сальдо по Кт сч.361 на начало месяца (это ваши авансы, по которым вы уже выписали налоговые в предыдущих месяцах)
ПЛЮС
сальдо по Кт.сч.361 на конец месяца (это авансы текущего месяца).
Полученную сумму делите на 6 - это и есть ваше обязательство за месяц, т.е. сч.6432.
обороты по Дт сч. 361 (это ваша реализация)
МИНУС
сальдо по Кт сч.361 на начало месяца (это ваши авансы, по которым вы уже выписали налоговые в предыдущих месяцах)
ПЛЮС
сальдо по Кт.сч.361 на конец месяца (это авансы текущего месяца).
Полученную сумму делите на 6 - это и есть ваше обязательство за месяц, т.е. сч.6432.
а еще дату выписки налоговой по первому событию, как выше писали, не забудьте посмотреть.
а еще коды товара или услуги не забудьте
п.с.: я надеюсь это форс-мажор и вас попросили проконтролировать НО? реально это очень ответственный участок, без права на ошибку :(
а еще коды товара или услуги не забудьте
п.с.: я надеюсь это форс-мажор и вас попросили проконтролировать НО? реально это очень ответственный участок, без права на ошибку :(
Еще нужно обязательно знать формулу проверки НО обязательства. Если не найдете, могу написать. И самый примитивный метод, посмотрите предыдущие периоды, проанализируйте для себя, но здесь нужно не повторить чужих ошибок.
Спасибо! Нет не форс -мажор, налоговые я понимала и раньше, но теперь перехожу на этот участок, вот хочу все до конца понять
Другими словами, налоговые вписываются на то, что больше, и оборот то, чего больше /6
Другими словами, налоговые вписываются на то, что больше, и оборот то, чего больше /6
Какой вы интернет-ресурс для бухгалтера используете? Я смотрю, в инете на некорректно пишут на некоторых сайтах
Дебет-кредит, бухгалтер 911, все о бух учете + всегда НКУ под рукой, сразу смотрю, как статья в оригинале написана.
Комментарии к ответу