Я такая - жду трамвая• 22 марта 2017
Бухгалтера, милые, подскажите по 1-ДФ
В каком квартале отчета 1 ДФ нужно отобразить доход СПД гостиницы по авансовому отчету декабря, который возместился сотруднику 7 января?
10
0
Вы хотите отразить доход
1.гостиницы
или
2. сотрудника?
В первом случае:
’физическое лицо — предприниматель — плательщик единого налога предоставляет услуги гражданину, уплачивающему денежные средства за полученные услуги. В данном случае предприятие (юридическое лицо) только компенсирует командировочные расходы работника, то есть не является налоговым агентом относительно физического лица — предпринимателя, а следовательно, налоговый расчет по форме № 1ДФ представлять не обязано.’
Во втором
В 1ДФ отражаются не все суммы средств на командировку или под отчет, а только излишне израсходованные и не возвращены в установленные сроки.
(не могу быстро найти письмо, но оно старое при принятии кодекса еще писали)
1.гостиницы
или
2. сотрудника?
В первом случае:
’физическое лицо — предприниматель — плательщик единого налога предоставляет услуги гражданину, уплачивающему денежные средства за полученные услуги. В данном случае предприятие (юридическое лицо) только компенсирует командировочные расходы работника, то есть не является налоговым агентом относительно физического лица — предпринимателя, а следовательно, налоговый расчет по форме № 1ДФ представлять не обязано.’
Во втором
В 1ДФ отражаются не все суммы средств на командировку или под отчет, а только излишне израсходованные и не возвращены в установленные сроки.
(не могу быстро найти письмо, но оно старое при принятии кодекса еще писали)
Спасибо за разъяснение. Я тоже не поняла при чем тут командировка работника и услуги гостиницы к отчёту 1-дф.
И я подаю, только при чем тут командировочнве расходы, если услуги оказывали работнику, а не фирме.
а что сотрудник за свои ездил ? Это в корне не верно и наказуемо .Он должен был взять аванс в декабре и с этих денег заплатить за гостиницу .
Так кому ФОП услуги оказывал? Фирме и сотруднику фирмы? Граждане у нас не подают 1ДФ, так как не являются налоговыми агентами.
сотрудник фирмы был в командировке и в авансовом отчете отобразил проживание в гостинице (ФОП), командировочные были выплачены заранее в декабре.Я уже разобралась-в 1ДФ нужно было показывать в 4 квартале (по оплате), теперь вопрос:Нужно ли их вообще отображать? а если отображать, то как правильно?в 1 квартале?или делать уточненку?и сколько мне за это светит?
Я Вам дала ссылку, где сказано, что и когда надо было, а точнее не надо было показывать. Ссылка выводит на официальный печатный орган налоговой.
Мнения, изложенные в теме, передают взгляды авторов и не отражают позицию Kidstaff
Тема закрыта
Похожие темы:
Комментарии к ответу