Хранительница чешки• 13 марта 2013
Вернуть часть денег за обучение ?
Добрый день ! Подскажите пожалуйста я сейчас в декрете по уходом за ребенком до 6 лет и учусь на 1 курсе заочно, за обучение плачу сама не предприятие, говорят, что вроде бы можна в налоговой заполнить декларацию о доходах и часть денег за обучение вернут ? Спасибо !
18
0
Вернуть определённый % можно только при стационарном обучении.Если интересно,напишу какие документы надо подать в налоговую.Да,там ещё не все ВУЗы под это правило подпадают
всем кто платит за учебу- всем возвращают! разницы на стационаре или на заочке.идите в налоговую и заполняйте нужные деклапации
Налоговый кредит, или как возместить часть затрат на обучение. И не только.
Налоговый кредит – это сумма затрат налогоплательщика в связи с приобретением товаров (работ, услуг) в течение отчетного года, на сумму которых разрешается уменьшение суммы общего годового облагаемого налогом дохода, полученного по результатам такого года. Налоговый кредит (или налоговая скидка - так, в соответствии с Кодексом, называется льгота) позволяет компенсировать ряд затрат за счет подоходного налога. К ним, помимо ранее существующих процентов по ипотеке, расходов на обучение, взносов в НПФ, с 2011 г. добавились затраты на переоборудование автотранспорта для использования в нем в качестве топлива сжиженного газа или биотоплива. Льготу распространили также на людей, не имеющих идентификационного кода.
Другими словами, это налоговая льгота, которая предусматривает возврат определенной части уплаченных государству налогов за счет денег, затраченных вами на приобретение определенных услуг. В законодательстве этот механизм также называется «возвратом излишне уплаченного налога с дохода физических лиц».
Список случаев, когда можно обращаться за налоговым кредитом, четко ограничен. Один из них касается платного обучения. В налоговый кредит разрешается включать сумму средств, уплаченных в пользу учебных заведений в качестве компенсации стоимости среднего профессионального или высшего образования как самого налогоплательщика, так и членов его семьи первой степени родства (супруги, родители, дети).
Основания для выдачи налогового кредита:
услуги протезно-ортопедических, реабилитационных учреждений.
проценты по ипотечному кредиту;
взносы в НПФ, ’лайфовые’ компании, на банковский пенсионный счет;
расходы по искусственному оплодотворению;
государственные услуги, связанные с усыновлением ребенка;
обучение свое или членов своей семьи первой степени родства в государственных учебных заведениях, за исключением начальных школ;
переоборудование своего транспортного средства с использованием в качестве моторно-смесевого топлива сжатого или сжиженного газа, биодизеля, других видов биотоплива;
расходы на строительство или приобретение доступного жилья, в т. ч. льготного ипотечного кредита;
Получается, что каждый гражданин Украины, который учится и работает одновременно, а также родители или супруг/супруга студента могут обратиться за налоговым кредитом и вернуть часть средств, потраченных на обучение.
Для того чтобы получить право на налоговый кредит, нужно иметь индивидуальный идентификационный номер и подать в налоговый орган годовую налоговую декларацию до 1 апреля следующего за отчетным года. К декларации вам будет необходимо приложить квитанции, подтверждающие плату за обучение, и справку с места работы, где указаны ежемесячные отчисления с заработной платы, которые в течение года за вас производила ваша компания-работодатель.
Обязательно наличие документов, подтверждающих оплату соответствующих сумм (платежное поручение, квитанция банка или отделения связи, справка работодателя, который по поручению налогоплательщика осуществлял оплату за счет его дохода). Разумеется, необходимо указать все без исключения доходы, которые вы получали в отчетном году.
Важно, что право на налоговый кредит не переносится на будущие периоды, то есть если вы оплачивали обучение в 2011 году, то подать соответствующую декларацию сможете лишь в 2012 году.
Сумма налогового кредита определена законодательством. Общая сумма средств, потраченных на обучение, которую можно включить в налоговый кредит не должна превышать суммы месячного прожиточного минимума для трудоспособного лица, установленного на 1 января отчетного года, умноженной на 1,4 и округленной до ближайших 10 гривен, помноженной на количество полных или неполных месяцев обучения в течение года.
Поскольку на 1 января 2012 г. прожиточный минимум в расчете на месяц составляет 1073 гривен, то максимальная сумма, которую вы сможете включить в этом году в налоговый кредит: 1073*1,4 = 1502,2. Округлив до ближайших 10 грн. получаем 1500 гривен. Это и есть максимальный размер налогового кредита в месяц, в год же максимальная сумма в случае с налоговым кредитом за обучение составит 1500 гривен умноженное на 10 месяцев, которое длится обучение, или 15000 гривен.
РАСЧЕТ
Рассчитать сумму, которую ваш работодатель ежемесячно отчисляет с вашей зарплаты в виде подоходного налога также просто. Если ваша зарплата больше 1320 но менее 9410 гривен, это 15% от общей суммы, которую вы номинально зарабатываете, если доход больше, то с суммы превышения - 17%. Другими словами, на руки вы получаете зарплату уже за вычетом этих 15% (правда, сначала из зарплаты вычитают три отчисления в фонды обязательного социального страхования – всего до 3-3,6%, и только потом из остатка уплачивают 15% подоходного налога). Если размер вашей зарплаты меньше 1320 гривен, то в силу вступает так называемая социальная льгота, и тогда 15% начисляют не на всю сумму вашей зарплаты (за вычитом соцплатежей), а предварительно отняв от нее 470,5 гривен (для 2011 года).
Наконец, рассчитаем на конкретном примере, сколько вам могут вернуть денег в случае предоставления налогового кредита. Предположим, вы заплатили за 12 месяцев обучения 20 000 гривен. При этом ваша официальная зарплата 5000 гривен, соответственно, вашработодатель, грубо говоря, ежемесячно отчислял 15% от этой суммы в виде налога – или 727 гривен. При этом максимально возможная сумма для компенсации в 1320 гривен в месяц не превышена. Вот и получается, что всего государство может вам вернуть за этот год 15% от 20 000 гривен или 3000 гривен.
Государство тоже платит штрафы
Если при проверке данных декларации не выявится нарушений, то можете спокойно ожидать получения компенсации. Сумма средств, которая подлежит возврату налогоплательщику, зачисляется на его банковский счет, открытый в любом коммерческом банке, или пересылается почтовым переводом на его адрес, указанный в декларации, в течение 60 календарных дней со дня получения такой декларации. Если государство не вернет вам средства в указанный срок, то законодательством предусмотрены штрафы, которые вам обязаны уплатить за опоздание. При задержке до 30 дней штраф составит 10% суммы налогового кредита, от 31 до 90 дней – 50%, более 90 дней – 100%. ))))))
ВАЖНО
Обращаться за налоговым кредитом выгоднее тем, у кого официальная заработная плата ощутимого размера – тогда сумма средств, которые вам могут вернуть, тоже достаточно значительна. Еще одна тонкость, о которой стоит упомянуть – это то, что умелое использование налогового кредита в некоторых случаях может сделать компенсацию более выгодной. Например, оформлять налоговый кредит в случае с учащимся на платном факультете сыном может тот из супругов-родителей, у кого зарплата выше – тогда можно вернуть большую сумму уплаченных налогов.
Налоговым кредитом не могут воспользоваться ни аспиранты, ни учащиеся на подготовительных курсах, а лишь те, кто платил учебному заведению за получение среднего профессионального или высшего образования.
Никаких ограничений в пользовании налоговым кредитом в зависимости от формы обучения, формы собственности вуза или количества образований – нет. Другими словами, воспользоваться возможностью уменьшить свои расходы по оплате обучения могут и заочники, и те, кто получает второе или третье высшее образование, и те, кто учится как в частном, так и в государственном учреждении.
Кто не может претендовать на налоговый кредит:
самозанятые люди, частные предприниматели; ипотечные заемщики, не зарегистрированные в объекте ипотеки; граждане, застрахованные по краткосрочным (до пяти лет) договорам страхования жизни; граждане, оплачивающие обучение детей в начальной школе; нерезиденты Украины.
Налоговый кредит – это сумма затрат налогоплательщика в связи с приобретением товаров (работ, услуг) в течение отчетного года, на сумму которых разрешается уменьшение суммы общего годового облагаемого налогом дохода, полученного по результатам такого года. Налоговый кредит (или налоговая скидка - так, в соответствии с Кодексом, называется льгота) позволяет компенсировать ряд затрат за счет подоходного налога. К ним, помимо ранее существующих процентов по ипотеке, расходов на обучение, взносов в НПФ, с 2011 г. добавились затраты на переоборудование автотранспорта для использования в нем в качестве топлива сжиженного газа или биотоплива. Льготу распространили также на людей, не имеющих идентификационного кода.
Другими словами, это налоговая льгота, которая предусматривает возврат определенной части уплаченных государству налогов за счет денег, затраченных вами на приобретение определенных услуг. В законодательстве этот механизм также называется «возвратом излишне уплаченного налога с дохода физических лиц».
Список случаев, когда можно обращаться за налоговым кредитом, четко ограничен. Один из них касается платного обучения. В налоговый кредит разрешается включать сумму средств, уплаченных в пользу учебных заведений в качестве компенсации стоимости среднего профессионального или высшего образования как самого налогоплательщика, так и членов его семьи первой степени родства (супруги, родители, дети).
Основания для выдачи налогового кредита:
услуги протезно-ортопедических, реабилитационных учреждений.
проценты по ипотечному кредиту;
взносы в НПФ, ’лайфовые’ компании, на банковский пенсионный счет;
расходы по искусственному оплодотворению;
государственные услуги, связанные с усыновлением ребенка;
обучение свое или членов своей семьи первой степени родства в государственных учебных заведениях, за исключением начальных школ;
переоборудование своего транспортного средства с использованием в качестве моторно-смесевого топлива сжатого или сжиженного газа, биодизеля, других видов биотоплива;
расходы на строительство или приобретение доступного жилья, в т. ч. льготного ипотечного кредита;
Получается, что каждый гражданин Украины, который учится и работает одновременно, а также родители или супруг/супруга студента могут обратиться за налоговым кредитом и вернуть часть средств, потраченных на обучение.
Для того чтобы получить право на налоговый кредит, нужно иметь индивидуальный идентификационный номер и подать в налоговый орган годовую налоговую декларацию до 1 апреля следующего за отчетным года. К декларации вам будет необходимо приложить квитанции, подтверждающие плату за обучение, и справку с места работы, где указаны ежемесячные отчисления с заработной платы, которые в течение года за вас производила ваша компания-работодатель.
Обязательно наличие документов, подтверждающих оплату соответствующих сумм (платежное поручение, квитанция банка или отделения связи, справка работодателя, который по поручению налогоплательщика осуществлял оплату за счет его дохода). Разумеется, необходимо указать все без исключения доходы, которые вы получали в отчетном году.
Важно, что право на налоговый кредит не переносится на будущие периоды, то есть если вы оплачивали обучение в 2011 году, то подать соответствующую декларацию сможете лишь в 2012 году.
Сумма налогового кредита определена законодательством. Общая сумма средств, потраченных на обучение, которую можно включить в налоговый кредит не должна превышать суммы месячного прожиточного минимума для трудоспособного лица, установленного на 1 января отчетного года, умноженной на 1,4 и округленной до ближайших 10 гривен, помноженной на количество полных или неполных месяцев обучения в течение года.
Поскольку на 1 января 2012 г. прожиточный минимум в расчете на месяц составляет 1073 гривен, то максимальная сумма, которую вы сможете включить в этом году в налоговый кредит: 1073*1,4 = 1502,2. Округлив до ближайших 10 грн. получаем 1500 гривен. Это и есть максимальный размер налогового кредита в месяц, в год же максимальная сумма в случае с налоговым кредитом за обучение составит 1500 гривен умноженное на 10 месяцев, которое длится обучение, или 15000 гривен.
РАСЧЕТ
Рассчитать сумму, которую ваш работодатель ежемесячно отчисляет с вашей зарплаты в виде подоходного налога также просто. Если ваша зарплата больше 1320 но менее 9410 гривен, это 15% от общей суммы, которую вы номинально зарабатываете, если доход больше, то с суммы превышения - 17%. Другими словами, на руки вы получаете зарплату уже за вычетом этих 15% (правда, сначала из зарплаты вычитают три отчисления в фонды обязательного социального страхования – всего до 3-3,6%, и только потом из остатка уплачивают 15% подоходного налога). Если размер вашей зарплаты меньше 1320 гривен, то в силу вступает так называемая социальная льгота, и тогда 15% начисляют не на всю сумму вашей зарплаты (за вычитом соцплатежей), а предварительно отняв от нее 470,5 гривен (для 2011 года).
Наконец, рассчитаем на конкретном примере, сколько вам могут вернуть денег в случае предоставления налогового кредита. Предположим, вы заплатили за 12 месяцев обучения 20 000 гривен. При этом ваша официальная зарплата 5000 гривен, соответственно, вашработодатель, грубо говоря, ежемесячно отчислял 15% от этой суммы в виде налога – или 727 гривен. При этом максимально возможная сумма для компенсации в 1320 гривен в месяц не превышена. Вот и получается, что всего государство может вам вернуть за этот год 15% от 20 000 гривен или 3000 гривен.
Государство тоже платит штрафы
Если при проверке данных декларации не выявится нарушений, то можете спокойно ожидать получения компенсации. Сумма средств, которая подлежит возврату налогоплательщику, зачисляется на его банковский счет, открытый в любом коммерческом банке, или пересылается почтовым переводом на его адрес, указанный в декларации, в течение 60 календарных дней со дня получения такой декларации. Если государство не вернет вам средства в указанный срок, то законодательством предусмотрены штрафы, которые вам обязаны уплатить за опоздание. При задержке до 30 дней штраф составит 10% суммы налогового кредита, от 31 до 90 дней – 50%, более 90 дней – 100%. ))))))
ВАЖНО
Обращаться за налоговым кредитом выгоднее тем, у кого официальная заработная плата ощутимого размера – тогда сумма средств, которые вам могут вернуть, тоже достаточно значительна. Еще одна тонкость, о которой стоит упомянуть – это то, что умелое использование налогового кредита в некоторых случаях может сделать компенсацию более выгодной. Например, оформлять налоговый кредит в случае с учащимся на платном факультете сыном может тот из супругов-родителей, у кого зарплата выше – тогда можно вернуть большую сумму уплаченных налогов.
Налоговым кредитом не могут воспользоваться ни аспиранты, ни учащиеся на подготовительных курсах, а лишь те, кто платил учебному заведению за получение среднего профессионального или высшего образования.
Никаких ограничений в пользовании налоговым кредитом в зависимости от формы обучения, формы собственности вуза или количества образований – нет. Другими словами, воспользоваться возможностью уменьшить свои расходы по оплате обучения могут и заочники, и те, кто получает второе или третье высшее образование, и те, кто учится как в частном, так и в государственном учреждении.
Кто не может претендовать на налоговый кредит:
самозанятые люди, частные предприниматели; ипотечные заемщики, не зарегистрированные в объекте ипотеки; граждане, застрахованные по краткосрочным (до пяти лет) договорам страхования жизни; граждане, оплачивающие обучение детей в начальной школе; нерезиденты Украины.
спасибо большое за ответ ! А какой процент примерно возвращают от потраченной суммы на обучение ? И много документов нужно собирать для получения денег ? Я сейчас плачу 5.000 тыс.грн. в год за обучение !
а если ,за заочника(меня) плати муж но я в данный момент не работаю ,то тоже можно вернуть часть денег ?
лучше они вам посчитают, я уже забыла формулу,там не процент. схема такая что эти 5000 не должны были с вашей зп(или мужа) облагаться налогом, а они обложились, теперь налоговая вернет этот налог .вы сейчас в декрете,не работаете значит нужно справку о доходах вашего мужа, мамы или папы,вроде так, ну лучше пойдите в налоговую и проконсультируйтесь. локументов не много-справка о доходах того кто за вас платит, копия договора с универа, копии квитанций, вроде копия паспортов
да все верно,пусть берет справку о доходах со своей работы и идите оформляйте) и так каждый год пока учитесь
Ответ дляСамая СоветЧиваЯ
спасибо вам ,а вернуть можно за все время обучения или только за текущий год.
за предыдущий год , вот например-сейчас нужно оформить возврат за 2012 год.так что бегом в налоговую!
а за прошлые года уже не вернешь
а за прошлые года уже не вернешь
,спасибки ,а то у меня год 8,250 гр., это 1,500 тысячи где то будет наверно ,деньги на дороге не валяются )))
Ответ дляСамая СоветЧиваЯ
,спасибки ,а то у меня год 8,250 гр., это 1,500 тысячи где то будет наверно ,деньги на дороге не валяются )))
конечно! это очень хорошая программа! люди почему то не активно возвращают деньги, наверное государство у нас такое,что ничему уже верить нельзя
Мнения, изложенные в теме, передают взгляды авторов и не отражают позицию Kidstaff
Тема закрыта
Похожие темы:
Комментарии к ответу