Пацаааааааан• 18 ноября 2022
Потрібна допомога бухгалтера по імпорту товара, а саме мита і ПДВ
Порадниці-бухгалтера, доброго дня.
Допоможіть будь ласка починаючому бухгалтеру.
Досвід бухгалтера уже не малий, но з імпортом вперше.
Вот прислали мені інвойс, митну декларацію і банківську виписку, де пройшла оплата Державній митній службі з призначенням платежу: предоплата за митне оформлення.
з ынвойсом розібралася, внесла прихідну накладну в валюті, а як провести це митне оформленяя. І що воно таке? теоритично розумію, що мито і ПДВ,а як його провести в 1с не розумію.
Прошу допоможіть розібратися будь ласка.
Допоможіть будь ласка починаючому бухгалтеру.
Досвід бухгалтера уже не малий, но з імпортом вперше.
Вот прислали мені інвойс, митну декларацію і банківську виписку, де пройшла оплата Державній митній службі з призначенням платежу: предоплата за митне оформлення.
з ынвойсом розібралася, внесла прихідну накладну в валюті, а як провести це митне оформленяя. І що воно таке? теоритично розумію, що мито і ПДВ,а як його провести в 1с не розумію.
Прошу допоможіть розібратися будь ласка.
показать весь текст
51
0
Заодно перевірте довідник валют, щоб у Вас курс відповідав дійсності, інакше ВАша собівартість буде невірною. У ВАс товар отриманий на умовах відстрочення платежу?
В 1с Вам вірно сказали, на основі поступлення формуєте ВМД та надходження додаткових витрат. Якщо Ви бухгалтер, то рекомендую теорію трохи вивчити. ПДВ ніколи до собівартості не включалося, а відносилося до податкового кредитиу того місяця, в якому оформлена митна деклараія. Як Ви ПДВ формували, якщо не маєте ВМД ?
Собівартість (ДТ 281)= ціна валютна*курс ВМД (якщо не було передплати)+мито+додаткові витрати (брокерстькі, перевезення. складські, і т.д.).
Після проведення ВМД перевірте залишок коштів по взаєморозрахунках з митницею, щоб впевнитися, що Ви все зробили вірно. Це можна зробити або самостійно через митний кабінет або запросити у брокера. ВМД можете перевірити вс воєму електронному кабінеті, в якому місяці було оформлення. А є відмітки митниці на інвойсах? Це б допомогло зорієнтуватися трохи по періоду.
В 1с Вам вірно сказали, на основі поступлення формуєте ВМД та надходження додаткових витрат. Якщо Ви бухгалтер, то рекомендую теорію трохи вивчити. ПДВ ніколи до собівартості не включалося, а відносилося до податкового кредитиу того місяця, в якому оформлена митна деклараія. Як Ви ПДВ формували, якщо не маєте ВМД ?
Собівартість (ДТ 281)= ціна валютна*курс ВМД (якщо не було передплати)+мито+додаткові витрати (брокерстькі, перевезення. складські, і т.д.).
Після проведення ВМД перевірте залишок коштів по взаєморозрахунках з митницею, щоб впевнитися, що Ви все зробили вірно. Це можна зробити або самостійно через митний кабінет або запросити у брокера. ВМД можете перевірити вс воєму електронному кабінеті, в якому місяці було оформлення. А є відмітки митниці на інвойсах? Це б допомогло зорієнтуватися трохи по періоду.
Ні, на основі передоплати.
Я не мала на увазі про ПДВ і собівартість. Я питала про алгоритм нарахування ПДВ.
Про який саме кабінет Ви говорите? Кабінет платника податку чи є кабінет по митниці?
Так, на інвойсах є відмітки.
В мені тут тоже не зрозуміло, так як є 2 штампа. Митниця і Митниця ДФС.
Я не мала на увазі про ПДВ і собівартість. Я питала про алгоритм нарахування ПДВ.
Про який саме кабінет Ви говорите? Кабінет платника податку чи є кабінет по митниці?
Так, на інвойсах є відмітки.
В мені тут тоже не зрозуміло, так як є 2 штампа. Митниця і Митниця ДФС.
А можете кинути ссилку на це єдине митне вікно?
І якв проводки формує доеумент доп затрати? Тільки по собівартості, чи і по 631?
І якв проводки формує доеумент доп затрати? Тільки по собівартості, чи і по 631?
А на який рахунок і яким видом списання з банківського рахунку провести предоплату за митне оформлення на митницю?
Заходити з ецп .
Що значить тільки по собівартості? А розрахунки з постачальником ?
Проводка ж має два рахунки завжди:
Додаткові витрати
До 281 КТ 631
скажіть будь ласка, а ГТД на вечсь товар складається чи ні?
просто в мене по банку проходить оплата імпортеру-постачальнику за взірці на суму 46 евро, но в кабінеті на цю суму і дату немає ГТД
просто в мене по банку проходить оплата імпортеру-постачальнику за взірці на суму 46 евро, но в кабінеті на цю суму і дату немає ГТД
скажіть будь ласка в 1с в документе ВМД по імпорту, я в розділі ВМД заповнила всі поля в тому числі сума мита. Но в закладці ’основні’ там також є ячейка де вказано митний збір. і я тут запуталася. Сума мита митний збір це одне і те саме чи ні?
і також мені не зрозуміло в таможеній ГТД є графа 12 ’відомості про вартість’, і є 47 графа ’нарахування платежів’ і там сума меньше чем сума в графі 12. сума графи 47 рівна сумі графи 45 ’коригування’. Я в 1с проставила суму з графи 47, це правильно?
і ще в документі ВМД по імпорту в 1с мені не зрозуміла колонка ’фактурна вартість’. сумма підтянулася сама, но вона не збігається ні зя кою суммою. я проставила з ГТД з графи 42 ’Ціна товару’. Звідки брати суму для провірки?
дякую за допомогу.
і також мені не зрозуміло в таможеній ГТД є графа 12 ’відомості про вартість’, і є 47 графа ’нарахування платежів’ і там сума меньше чем сума в графі 12. сума графи 47 рівна сумі графи 45 ’коригування’. Я в 1с проставила суму з графи 47, це правильно?
і ще в документі ВМД по імпорту в 1с мені не зрозуміла колонка ’фактурна вартість’. сумма підтянулася сама, но вона не збігається ні зя кою суммою. я проставила з ГТД з графи 42 ’Ціна товару’. Звідки брати суму для провірки?
дякую за допомогу.
У Вас дивне питання. Якщо була оплата, не факт, що була поставка. Зразки часто безкоштовно дають і оформлюють, як безкоштовно отримані . Тому ваша оплата по банку = автоматично отриманим товарам. Питайте у того, хто робив оплату, у того, хто спілкується саме з цим постачальником про долю вашого платежу. ВМД складається на весь товар, задекларований в інвойсі на поставку.
ой, мила пораднице, якби все так було легко.
у нас група компаній, де засновний один, а юр осіб багато. одна з бухгалтерів, яка вела 3 ТОВ ки з імпортом, просто виїхала за кордон і на дзвінки не відповідає, но в мережі буває.
директор ті 3 товки розкинув між нами іншими бухгалтерами. контактів з ким вона працювала, брокерами наприклад у нікого даних нема. на запитання директор відповідає Я НЕЗНАЮ. інші 2 бухгалтера пока не мають часу розбиратися у них більший об´єм роботи, вот я і намагаюся у все вникнути і якось навести порядок.
тому вибачте будь ласка за дурні питання.
і дуже прикро, що бухгалтер виїхала в жовтні, а в 1с дані не внесені з літа. і по банку проходить багато оплат постачальнику імпортеру, значить і імпортів було чимало, тому і намагаюся зрозуміти ,в частності через кабінет митниці що і коли заходило.
у нас група компаній, де засновний один, а юр осіб багато. одна з бухгалтерів, яка вела 3 ТОВ ки з імпортом, просто виїхала за кордон і на дзвінки не відповідає, но в мережі буває.
директор ті 3 товки розкинув між нами іншими бухгалтерами. контактів з ким вона працювала, брокерами наприклад у нікого даних нема. на запитання директор відповідає Я НЕЗНАЮ. інші 2 бухгалтера пока не мають часу розбиратися у них більший об´єм роботи, вот я і намагаюся у все вникнути і якось навести порядок.
тому вибачте будь ласка за дурні питання.
і дуже прикро, що бухгалтер виїхала в жовтні, а в 1с дані не внесені з літа. і по банку проходить багато оплат постачальнику імпортеру, значить і імпортів було чимало, тому і намагаюся зрозуміти ,в частності через кабінет митниці що і коли заходило.
Якщо у Вас відсутні первинні документи - дуже рекомендую от прям письмово повідомити керівника про ситуацію, щоб потім до Вас не було питань. Все що до 400 000 грн (чотириста) банк не моніторить і не передає в податкову інформацію про порушення термінів оплати (не закрити передплати), але це в розрізі контракту а не конкретного платежу, тому з цього боку орієнтуйтеся. З точки зору розрахунків і порядку в обліку - то маєте, що маєте. Якщо Вам ніхто не дасть ВМД, оформлені до цього (звіряйте по кабінету митному і електронному платника податків), то то вже не Ваша справа. Донесіть ту інформацію до керівника і хай у нього голова болить, то його сфера відповідальності. Ваша - це внести все, що Вам прийшло до рук. Бухгалтер не працює з брокерами, з ними працює підприємство за укладеними договорами (на ВМД вказано прізвище декларанта/компанію), зазвичай це або штатні працівники або компанія, яка займається оформленням. Якщо директор НЕ ЗНАЄ, то Ви й подавно то НЕ знаєте. З імпортерами зазвичай теж працюють якісь люди і то не бухгалтер чи брокер, то менеджери по закупівлях. Зробіть звірку з усіма ВАшими нерезиденатми, щоб мати актуальну картину і звірити її з ВАшими данними.
директор зараз в ЗСУ, тому поважаю його дуже за це і стараюся його мінімально тривожити, і хоть таким способом допомогати. бухгалтер і так його піставила, зарплатню отримувала, а роботу не зробила і просто зникла.
з ВМД розібралася, все вигрузила з сайта митниці. пощастило, всі предоплати імпортеру по вмд приходили. тепер моя ціль все правильно провести.
купівля валюти і списання з банк рахунку нерезиденту все внесла. предоплату митній службі кинула на 6851, по ВМД з кабінету минтиці в 1с внесла ’надходження товарів і послуг’ і ’ВМД по імпорту’. но в мене тут пару питань:
1. в 1с в документі ’ВМД по імпорту’ на закладці ’основне’ є колонка ’митний збір’ і в закладці ’розліли ВМД’ є поле ’сума мито’. і я проставила суму мито з електронної ВМД з кабінету митниці в обох колонках. це правильно чи ні?
2. в електронній ВМД митниці в колонці 47 ’нарахування платежів’ там вказано сума податку (код 020) і ставка 6,5% (я так розумію це мито) (код 028) і ставка 20% (я так розумію ПДВ), а потім ще є пункт ’в подробиці розрахунків’ і стоїть код 028 но сума йог не відповідає сумі , що в колонці 47. І я не розумію яку суму ПДВ ставити в 1с в документі’ВМД по імпорту’.
3. я так розумію, що предоплата за митне оформлення митниці це сума за мито і ПДВ, вірно? но я провіряю оплати з електронною ВМД митниці, і в цій передоплаті тільки сума ПДВ. Таке можливо, що мито не оплатили , но товар розмитнили?
Якщо зможете допомогти мені в цих моїх питаннях, буду дуже Вам вдячна!
з ВМД розібралася, все вигрузила з сайта митниці. пощастило, всі предоплати імпортеру по вмд приходили. тепер моя ціль все правильно провести.
купівля валюти і списання з банк рахунку нерезиденту все внесла. предоплату митній службі кинула на 6851, по ВМД з кабінету минтиці в 1с внесла ’надходження товарів і послуг’ і ’ВМД по імпорту’. но в мене тут пару питань:
1. в 1с в документі ’ВМД по імпорту’ на закладці ’основне’ є колонка ’митний збір’ і в закладці ’розліли ВМД’ є поле ’сума мито’. і я проставила суму мито з електронної ВМД з кабінету митниці в обох колонках. це правильно чи ні?
2. в електронній ВМД митниці в колонці 47 ’нарахування платежів’ там вказано сума податку (код 020) і ставка 6,5% (я так розумію це мито) (код 028) і ставка 20% (я так розумію ПДВ), а потім ще є пункт ’в подробиці розрахунків’ і стоїть код 028 но сума йог не відповідає сумі , що в колонці 47. І я не розумію яку суму ПДВ ставити в 1с в документі’ВМД по імпорту’.
3. я так розумію, що предоплата за митне оформлення митниці це сума за мито і ПДВ, вірно? но я провіряю оплати з електронною ВМД митниці, і в цій передоплаті тільки сума ПДВ. Таке можливо, що мито не оплатили , но товар розмитнили?
Якщо зможете допомогти мені в цих моїх питаннях, буду дуже Вам вдячна!
графа 12 ’відомості про вартість’-ставите в розділ документа ГТД по импорту ’таможенная стоимость’,в 47 сума меньша бо було підняття вартості, ви ставите саме графу 12. В ГТД РОзділ ’ПОШЛИНА’-це мито графа 47. з цієї ж графи берете ПДВ-воно пишеться сумма (код вашого підприємства). Обовязково в ГТД по импорту вкажіть рахунки обліку 6851(щоб списало предоплату по митниці). ГТд по импорту по перше-закриває предоплату митниці - ви можете зробити оборотку 6851-це буди залишок митниці який повинен збігатися. Та ГТД по импорту він ще розносить суму ПДВ по ВМД на податковий кредит, тобто 028. Також, в вашому ДФС кабінеті СЕАПДВ-реєстр операцій-виберете період й розділ’реєстрація митної декларації)-вам покажеться ця сама сума ПДВ з вашої ВМД яку ви можете віднести в податковий кредит-тобто 028 графа. ТОбто при прав.заповненні ГТД по импорту- у вас повинен збігатися залишок з митницею, та сума ПДВ яка перенесеться до декларації. Всі інші графи ВМД не чіпайте-тільки -відомість про вартість, мито, пдв
дуже Вам дякую!!! дай Вам Бог, щоб коли Вам потрібна буде допомога, буде людина яка вот так само як Ви мені прийде Вам на поміч!
в мене ще такі питання:
1. в 1с в документі ’ВМД по імпорту’ на закладці ’основне’ є колонка ’митний збір’ і в закладці ’розlіли ВМД’ є поле ’сума мито’. і я проставила суму мито з електронної ВМД в графі 47 в обох закладках. це правильно чи ні?
2. я так розумію, що предоплата за митне оформлення митниці це сума за мито і ПДВ, вірно? но я провіряю, тобто сумую суму мита і ПДВ з електронною ВМД митниці, а в цій передоплаті митниці тільки сума ПДВ. Таке можливо, що оплатили тільки ПДВ , а мито не оплатили (хотя в ВМД вказана сума мита), но товар розмитнили?
Якщо зможете допомогти мені в ще цих моїх питаннях, буду дуже Вам вдячна!
в мене ще такі питання:
1. в 1с в документі ’ВМД по імпорту’ на закладці ’основне’ є колонка ’митний збір’ і в закладці ’розlіли ВМД’ є поле ’сума мито’. і я проставила суму мито з електронної ВМД в графі 47 в обох закладках. це правильно чи ні?
2. я так розумію, що предоплата за митне оформлення митниці це сума за мито і ПДВ, вірно? но я провіряю, тобто сумую суму мита і ПДВ з електронною ВМД митниці, а в цій передоплаті митниці тільки сума ПДВ. Таке можливо, що оплатили тільки ПДВ , а мито не оплатили (хотя в ВМД вказана сума мита), но товар розмитнили?
Якщо зможете допомогти мені в ще цих моїх питаннях, буду дуже Вам вдячна!
1
Ответ дляПацаааааааан
дуже Вам дякую!!! дай Вам Бог, щоб коли Вам потрібна буде допомога, буде людина яка вот так само як Ви мені прийде Вам на поміч!
в мене ще такі питання:
1. в 1с в документі ’ВМД по імпорту’ на закладці ’основне’ є колонка ’митний збір’ і в закладці ’розlіли ВМД’ є поле ’сума мито’. і я проставила суму мито з електронної ВМД в графі 47 в обох закладках. це правильно чи ні?
2. я так розумію, що предоплата за митне оформлення митниці це сума за мито і ПДВ, вірно? но я провіряю, тобто сумую суму мита і ПДВ з електронною ВМД митниці, а в цій передоплаті митниці тільки сума ПДВ. Таке можливо, що оплатили тільки ПДВ , а мито не оплатили (хотя в ВМД вказана сума мита), но товар розмитнили?
Якщо зможете допомогти мені в ще цих моїх питаннях, буду дуже Вам вдячна!
в мене ще такі питання:
1. в 1с в документі ’ВМД по імпорту’ на закладці ’основне’ є колонка ’митний збір’ і в закладці ’розlіли ВМД’ є поле ’сума мито’. і я проставила суму мито з електронної ВМД в графі 47 в обох закладках. це правильно чи ні?
2. я так розумію, що предоплата за митне оформлення митниці це сума за мито і ПДВ, вірно? но я провіряю, тобто сумую суму мита і ПДВ з електронною ВМД митниці, а в цій передоплаті митниці тільки сума ПДВ. Таке можливо, що оплатили тільки ПДВ , а мито не оплатили (хотя в ВМД вказана сума мита), но товар розмитнили?
Якщо зможете допомогти мені в ще цих моїх питаннях, буду дуже Вам вдячна!
дякую,
1. на закладці ’основне’ є колонка ’митний збір’ -я взагалі не ставлю в цю графу нічого
2.без платежів би його не розмитнили. Ви після проведеня перевірте залишок з митницею по рах. 6851, якщо буде збігатися все вірно проведено. Ось тут залишок з митницею, свої ключи та розділ (Переглянути залишок та рух коштів на ЄКР).
1. на закладці ’основне’ є колонка ’митний збір’ -я взагалі не ставлю в цю графу нічого
2.без платежів би його не розмитнили. Ви після проведеня перевірте залишок з митницею по рах. 6851, якщо буде збігатися все вірно проведено. Ось тут залишок з митницею, свої ключи та розділ (Переглянути залишок та рух коштів на ЄКР).
якщо у Вас є можливість гляньте будь ласка своїм професійним оком ситуацію з мито. я заскрінила за 29.12.2021 взаєморозрахунки з митницею і саму ГТД.
В ГТД є мито, а в кабінеті митниці в взаєморозрахунках мита немає, лише ПДВ.
гляньте будь ласка, може я щось не так дивлюся.
буду дуже вам вдячна!
В ГТД є мито, а в кабінеті митниці в взаєморозрахунках мита немає, лише ПДВ.
гляньте будь ласка, може я щось не так дивлюся.
буду дуже вам вдячна!
якщо у Вас є можливість гляньте будь ласка своїм професійним оком ситуацію з мито. я заскрінила за 29.12.2021 взаєморозрахунки з митницею і саму ГТД.
В ГТД є мито, а в кабінеті митниці в взаєморозрахунках мита немає, лише ПДВ.
гляньте будь ласка, може я щось не так дивлюся.
буду дуже вам вдячна!
В ГТД є мито, а в кабінеті митниці в взаєморозрахунках мита немає, лише ПДВ.
гляньте будь ласка, може я щось не так дивлюся.
буду дуже вам вдячна!
ззалишок на митниці не йде на суму мита. в ГТД сума мита є, а в кабінеті митниці по розрахункам сум по миту немає.
і як бути? може якщо нема в розрахунках митниці, то і в 1с то мито не показувати? цим грозить якщо не покажу?
по факту то мито ж не оплачене..
і як бути? може якщо нема в розрахунках митниці, то і в 1с то мито не показувати? цим грозить якщо не покажу?
по факту то мито ж не оплачене..
я би не показувала,щоб залишки йшли. Мито на проводки не вплива, вартiсть ви поставили й на неi збiльшилась собiвартiсть
Мнения, изложенные в теме, передают взгляды авторов и не отражают позицию Kidstaff
Тема закрыта
Похожие темы:
Комментарии к ответу